En 2026, la mission du trésorier est à la fois technique et stratégique. Avec des budgets distincts (fonctionnement / ASC), l’enjeu est de gagner en visibilité, de sécuriser chaque dépense et de tenir une comptabilité claire tout au long de l’exercice.
- Construire et piloter le budget prévisionnel : estimer les recettes/dépenses et suivre l’écart prévu vs réalisé (fonctionnement et ASC) pour ajuster rapidement.
- Suivre la trésorerie au fil de l’eau : visualiser les encaissements/décaissements, repérer les postes qui dérivent, anticiper les périodes à forte activité (rentrée, fin d’année, subventions, événements…).
- Fiabiliser le rapprochement bancaire : réduire la saisie manuelle, accélérer la conciliation et limiter les oublis grâce à des opérations bancaires mieux suivies.
- Sécuriser les dépenses et les validations : vérifier la légitimité des achats, s’assurer qu’ils sont conformes aux décisions votées et mettre en place des contrôles simples (pièces justificatives, circuit de validation, seuils, habilitations…).
- Optimiser les flux pour éviter les tensions : maintenir un niveau de trésorerie adapté, planifier les paiements, et mettre en place des solutions de gestion prudente (fonds de roulement, épargne si pertinente).
- Préparer les documents clés sans stress en fin d’exercice : bilan, compte de résultat, et rapport financier annuel / rapport de gestion, avec des données déjà structurées et traçables.
- Piloter la relation fournisseurs/prestataires : suivre les engagements, échéances, factures, contrats et conditions de paiement pour garder la main sur les charges.
- Organiser l’archivage et la passation : centraliser et retrouver facilement les documents pour répondre à une demande, un contrôle, ou préparer le renouvellement de l’instance.
Les indicateurs à suivre en 2026
En 2026, quelques indicateurs simples suffisent à garder la maîtrise :
- Solde de trésorerie et son évolution
- Prévu vs réalisé (fonctionnement / ASC)
- Engagements en cours
- Échéances à venir (contrats, prestataires, événements)
- Délai de traitement (factures, remboursements, subventions)
- Taux de justificatifs complets (factures + décision + imputation au bon budget)
